Intérêt PEL : taux, calcul et fiscalité en 2026

L’intérêt PEL dépend d’abord de sa date d’ouverture : un plan ouvert à partir du 1er janvier 2026 est rémunéré à 2 % brut, tandis qu’un plan ouvert en 2025 reste à 1,75 % brut et un plan ouvert en 2024 à 2,25 % brut. Pour savoir si votre PEL a encore un intérêt, il faut regarder trois éléments ensemble : le taux garanti, la fiscalité applicable et l’utilité éventuelle du prêt épargne logement.

Quel est le taux d’intérêt du PEL en 2026 ?

Le PEL est un produit d’épargne réglementée dont le taux est fixé à l’ouverture. Une fois le plan ouvert, ce taux est garanti pendant toute la durée du contrat : il ne monte pas si les nouveaux PEL deviennent plus rémunérateurs, mais il ne baisse pas non plus si les taux futurs diminuent. Le plafond des versements est de 61 200 €, hors intérêts capitalisés, avec un versement initial minimal de 225 € et au moins 540 € de versements par an. (service-public.fr)

Date d’ouverture du PEL	Taux d’intérêt brut de l’épargne	Taux du prêt épargne logement associé
À partir du 1er janvier 2026	2,00 %	3,20 %
Du 1er janvier au 31 décembre 2025	1,75 %	2,95 %
Du 1er janvier au 31 décembre 2024	2,25 %	3,45 %
Du 1er janvier au 31 décembre 2023	2,00 %	3,20 %
Du 1er août 2016 au 31 décembre 2022	1,00 %	2,20 %

Ces taux sont bruts : ils ne disent pas toujours ce que vous conservez après impôt et prélèvements sociaux. C’est particulièrement important pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, dont les intérêts sont imposables chaque année.

Comment sont calculés les intérêts sur un PEL ?

Les intérêts d’un PEL sont calculés par quinzaine. En pratique, les sommes versées ne produisent pas forcément intérêt dès le jour du dépôt : la première quinzaine est calculée le 16 du mois, et la seconde le 1er du mois suivant. Les intérêts cumulés sur l’année sont ajoutés au capital le 31 décembre ; ils produisent ensuite eux-mêmes des intérêts l’année suivante, c’est la capitalisation. (service-public.fr)

Exemple simple, hors versements en cours d’année : vous détenez 20 000 € sur un PEL ouvert en 2026, rémunéré à 2 % brut. Sur une année pleine, l’intérêt brut est de 400 €. Après ajout au capital, votre solde théorique devient 20 400 € avant fiscalité prélevée ou constatée selon votre situation.

Autre exemple : un PEL ouvert en 2025 à 1,75 % brut avec 20 000 € produit 350 € d’intérêts bruts sur une année pleine. Un PEL ouvert en 2024 à 2,25 % brut produit 450 € bruts avec le même capital. La différence semble limitée sur un an, mais elle devient plus visible sur plusieurs années si vous conservez le plan et si les intérêts restent capitalisés.

Attention toutefois : si vous versez progressivement, le rendement de la première année sera inférieur à un calcul fait comme si tout l’argent était présent dès le 1er janvier. Pour une estimation plus réaliste, vous pouvez tester plusieurs scénarios avec un calculateur d’intérêts composés, en séparant le capital déjà placé et les versements futurs.

Quelle fiscalité sur les intérêts du PEL ?

La fiscalité dépend surtout de la date d’ouverture. Pour les PEL ouverts jusqu’au 31 décembre 2017, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu pendant les 12 premières années du plan ; au-delà, ils deviennent imposables au prélèvement forfaitaire unique de 12,8 % ou, sur option globale, au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont imposables chaque année à l’impôt sur le revenu au taux forfaitaire de 12,8 %, sauf option pour le barème. (impots.gouv.fr)

À cela s’ajoutent les prélèvements sociaux. Pour les revenus de placement 2026, Service-Public indique un taux de prélèvements sociaux de 18,6 % à compter du 1er janvier 2026, avec des règles particulières possibles selon les placements ou les situations antérieures. Sur un PEL ouvert depuis 2018, le coût fiscal total courant peut donc atteindre 31,4 % des intérêts bruts : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. (service-public.fr)

Exemple : un PEL 2026 rémunéré à 2 % brut contient 10 000 € toute l’année. Il produit 200 € d’intérêts bruts. Avec une taxation totale de 31,4 %, le prélèvement représente 62,80 €, soit un intérêt net d’environ 137,20 €. Le rendement net ressort alors à environ 1,37 %, avant toute particularité liée à votre situation fiscale.

Pour un PEL ouvert en 2025 à 1,75 % brut, 10 000 € produisent 175 € d’intérêts bruts. Avec la même hypothèse de taxation à 31,4 %, l’intérêt net est d’environ 120,05 €. Pour un PEL ouvert en 2024 à 2,25 % brut, les 225 € d’intérêts bruts deviennent environ 154,35 € nets.

Le PEL est-il plus intéressant qu’un Livret A ou un LEP ?

La comparaison dépend de votre objectif. Le PEL bloque la logique de retrait : tout retrait avant l’échéance entraîne la clôture du plan. À l’inverse, le Livret A et le LEP sont conçus pour une épargne disponible, avec une fiscalité plus simple : leurs intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Au 1er août 2026, le taux du Livret A est de 1,7 % et celui du LEP est maintenu à 2,5 %. Le PEL ouvert en 2026 affiche 2 % brut, mais son rendement net peut devenir inférieur au Livret A une fois fiscalisé. Le LEP, lorsqu’on y est éligible, peut donc être plus rémunérateur pour une épargne disponible et sécurisée, dans la limite de son plafond propre. (economie.gouv.fr)

Support	Taux au 2026	Fiscalité des intérêts	Disponibilité
PEL ouvert en 2026	2,00 % brut	Impôt + prélèvements sociaux	Retrait = clôture
Livret A	1,7 % au 1er août 2026	Exonéré	Retraits possibles
LEP	2,5 % au 1er août 2026	Exonéré	Retraits possibles, sous conditions d’éligibilité

Le PEL peut rester pertinent si vous recherchez un taux garanti et si vous n’avez pas besoin de retirer partiellement votre épargne. Il est moins adapté à une réserve de sécurité, car une dépense imprévue peut vous obliger à fermer tout le plan. Pour comparer avec les livrets réglementés, vous pouvez lire notre guide sur les intérêts du Livret A.

Quand garder, ouvrir ou clôturer un PEL ?

Garder un PEL peut avoir du sens lorsque son taux historique est supérieur aux alternatives disponibles, ou lorsque le prêt épargne logement associé peut être utile pour un projet immobilier. Par exemple, un PEL ouvert en 2024 à 2,25 % brut peut être plus intéressant qu’un PEL ouvert en 2026 à 2 % brut, mais il faut comparer le rendement net et votre besoin de liquidité.

Ouvrir un PEL en 2026 peut se justifier si vous voulez programmer une épargne régulière et accepter une disponibilité limitée. Le contrat impose au moins 540 € par an, souvent organisés en versements de 45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre. Ce cadre peut aider à automatiser l’épargne, mais il devient contraignant si votre budget est irrégulier. (service-public.fr)

Clôturer un PEL doit être envisagé avec prudence. Avant 2 ans, les intérêts sont recalculés au taux du CEL en vigueur à la date de clôture, et le droit au prêt est perdu. Entre 2 et 3 ans, vous conservez le taux de rémunération du PEL mais perdez le droit au prêt ; entre 3 et 4 ans, les droits à prêt sont réduits ; après 4 ans, il n’y a pas de pénalité de retrait, mais le plan est tout de même fermé. (economie.gouv.fr)

Après 10 ans, vous ne pouvez plus effectuer de versements sur un PEL ouvert depuis mars 2011, mais il continue de produire des intérêts pendant 5 ans au maximum. Au bout de 15 ans, il est transformé en livret d’épargne ordinaire, avec un taux fixé librement par la banque. Les PEL souscrits avant le 1er mars 2011 obéissent à une règle différente : ils peuvent être maintenus sans durée limitée. (service-public.fr)

Quelle place donner au PEL dans votre patrimoine ?

Le PEL n’est pas un placement de long terme universel. Il répond à une logique précise : épargne régulière, taux connu à l’avance, cadre immobilier éventuel. Si votre priorité est la disponibilité, un livret réglementé peut être plus simple. Si votre horizon est plus long et que vous acceptez une part de risque, d’autres enveloppes comme le PEA, l’assurance vie ou le PER peuvent être étudiées, chacune avec ses règles fiscales, ses frais et ses contraintes.

Une méthode concrète consiste à classer votre épargne en trois blocs. D’abord, l’épargne de précaution, disponible rapidement. Ensuite, l’épargne de projet à moyen terme, où le PEL peut parfois trouver sa place. Enfin, l’investissement de long terme, qui suppose de diversifier et d’accepter des fluctuations. Si vous souhaitez approfondir la partie actions, commencez par comprendre le fonctionnement du PEA avant de comparer les enveloppes.

Le point essentiel est de ne pas raisonner uniquement avec le taux brut. Un PEL à 2 % brut fiscalisé peut rapporter moins qu’un livret exonéré à 1,7 %. À l’inverse, un ancien PEL à bon taux peut constituer un actif intéressant à conserver si vous n’avez pas besoin des fonds et si sa fiscalité reste favorable.

Comment suivre les intérêts de votre PEL avec Legacy ?

Pour suivre votre PEL au quotidien, l’enjeu n’est pas seulement de connaître son taux : il faut aussi voir sa place dans votre patrimoine global. Dans Legacy, vous pouvez ajouter vos comptes bancaires en lecture seule via des partenaires agréés DSP2, ou saisir un compte manuel, puis suivre vos placements, vos dettes, votre budget, vos objectifs d’épargne et le patrimoine du foyer en mode famille. La page dédiée à la sécurité des données bancaires explique le cadre de connexion et de lecture seule.

Vous pouvez aussi créer un objectif lié à votre PEL : apport immobilier, réserve pour travaux, ou arbitrage futur vers une autre enveloppe. En rapprochant les intérêts reçus, les versements programmés et vos dépenses mensuelles, vous voyez plus facilement si le PEL reste cohérent avec votre situation. Pour tester l’outil, consultez les tarifs et l’essai gratuit.

Conclusion

L’intérêt d’un PEL en 2026 dépend moins de son nom que de sa date d’ouverture. Vérifiez le taux garanti, la fiscalité nette, l’ancienneté du plan et votre besoin de liquidité avant de décider de l’ouvrir, de le garder ou de le clôturer.