Taux du livret d’épargne populaire : le guide 2026

Au 20 octobre 2026, le taux du livret d’épargne populaire est de 2,5 % par an, net d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ce livret réglementé s’adresse aux personnes fiscalement domiciliées en France dont le revenu fiscal de référence respecte des plafonds précis. Son intérêt principal : placer une épargne disponible, dans la limite de 10 000 € de versements, avec une rémunération fixée par l’État.

Taux actuel du livret d’épargne populaire : 2,5 % depuis le 1er août 2026

Le taux de rémunération du livret d’épargne populaire, souvent abrégé en LEP, est fixé à 2,5 % depuis le 1er août 2026. Ce taux est annuel : il sert à calculer les intérêts produits par les sommes placées, en tenant compte de la règle des quinzaines.

Concrètement, si vous laissez une somme sur votre LEP pendant une année complète au même taux, les intérêts bruts correspondent au capital multiplié par 2,5 %. Sur le LEP, ces intérêts sont aussi les intérêts nets, car ils sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Somme placée toute l’année	Intérêts annuels au taux de 2,5 %	Fiscalité sur les intérêts
1 000 €	25 €	Exonérés
5 000 €	125 €	Exonérés
10 000 €	250 €	Exonérés

Ces exemples supposent que l’argent reste placé pendant douze mois entiers et que le taux ne change pas pendant la période. En pratique, le taux des livrets réglementés peut être révisé, et le calcul par quinzaine peut réduire les intérêts si vous versez ou retirez de l’argent en cours d’année.

Le LEP a connu des taux plus élevés pendant la période d’inflation récente, puis une baisse progressive. Pour un épargnant, l’enjeu n’est donc pas seulement de regarder le taux affiché à une date donnée, mais aussi de savoir à quoi sert cette poche d’épargne : trésorerie disponible, réserve de précaution, ou attente avant un autre projet.

Plafond, versements et disponibilité : les règles à connaître

Le plafond de versements du livret d’épargne populaire est fixé à 10 000 €, hors intérêts capitalisés. Cela signifie que vos versements ne peuvent pas dépasser ce montant, mais que les intérêts ajoutés en fin d’année peuvent porter le solde au-delà de 10 000 €.

Exemple simple : vous avez versé 9 900 € sur votre LEP. Si 220 € d’intérêts sont ajoutés en fin d’année, le solde peut atteindre 10 120 €. Vous ne pourrez plus faire de versement tant que le total de vos versements reste au plafond, mais les intérêts déjà capitalisés ne sont pas retirés pour autant.

À l’ouverture, le versement initial minimum est de 30 €. Ensuite, les versements sont libres, avec un minimum de 10 € par opération. Les retraits sont possibles, mais le solde du livret ne peut pas devenir débiteur.

Quelques règles pratiques à retenir :

• un contribuable ne peut détenir qu’un seul LEP ;
• un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune peut en détenir deux, un par personne ;
• une personne rattachée au foyer fiscal de ses parents ne peut pas ouvrir son propre LEP tant qu’elle n’a pas d’imposition séparée ;
• le LEP peut être cumulé avec un Livret A, un LDDS, une assurance vie, un PEA ou un PER, si vous respectez les conditions propres à chaque produit.

Cette disponibilité rend le LEP particulièrement adapté à une réserve de court terme : dépenses imprévues, reste à charge médical, réparation de véhicule, régularisation fiscale, travaux urgents. Pour un horizon plus long, d’autres enveloppes peuvent être étudiées, avec des contraintes, une fiscalité et un niveau de fluctuation différents.

Qui peut ouvrir un livret d’épargne populaire en 2026 ?

Le livret d’épargne populaire est soumis à condition de revenus. Pour ouvrir ou conserver un LEP en 2026 en métropole, la banque vérifie le revenu fiscal de référence de l’année N-2 ou N-1, selon la date de la demande. Autrement dit, elle peut examiner le revenu fiscal de référence de 2024 figurant sur l’avis d’imposition 2025, ou celui de 2025 figurant sur l’avis d’imposition 2026.

Voici quelques plafonds de revenu fiscal de référence applicables en métropole pour l’éligibilité 2026 :

Quotient familial	Plafond de revenu fiscal de référence
1 part	23 028 €
1,5 part	29 177 €
2 parts	35 326 €
2,5 parts	41 475 €
3 parts	47 624 €
Demi-part supplémentaire	6 149 €
Quart de part supplémentaire	3 075 €

Si vos revenus dépassent le plafond une année, cela ne signifie pas nécessairement que votre LEP est immédiatement fermé. Vous pouvez le conserver si votre revenu fiscal de référence repasse sous le plafond l’année suivante. En revanche, si le dépassement dure deux années consécutives, la clôture devient obligatoire.

La banque peut vérifier votre éligibilité en interrogeant l’administration fiscale ou en vous demandant votre avis d’imposition. Il est donc utile de surveiller votre revenu fiscal de référence, surtout si votre situation change : hausse de revenus, reprise d’activité, mariage, Pacs, séparation, départ d’un enfant du foyer fiscal, retraite ou changement de résidence fiscale.

Comment sont calculés les intérêts du LEP ?

Le taux d’intérêt du livret d’épargne populaire est simple à lire, mais son calcul suit la règle des quinzaines. Les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois. Une somme déposée commence à produire des intérêts à partir de la quinzaine suivante ; une somme retirée cesse d’en produire selon la date de retrait.

En pratique, si vous effectuez un dépôt le 10 du mois, il sera pris en compte pour les intérêts à partir du 16. Si vous effectuez un dépôt le 20, il sera pris en compte à partir du 1er jour du mois suivant. Pour optimiser mécaniquement le calcul, les dépôts sont donc souvent plus efficaces juste avant le 16 ou juste avant le 1er du mois.

L’inverse vaut pour les retraits. Un retrait réalisé avant le 16 peut faire perdre les intérêts de la quinzaine en cours. Si vous avez le choix, attendre quelques jours peut parfois préserver une quinzaine d’intérêts. L’écart reste modeste sur de petites sommes, mais il devient plus visible lorsque le LEP approche de son plafond.

Exemple : vous souhaitez déposer 3 000 € issus d’une prime. Un versement réalisé le 14 produira des intérêts à partir du 16. Le même versement réalisé le 17 ne commencera à produire des intérêts qu’à partir du 1er du mois suivant. Sur une seule quinzaine, l’écart est limité, mais cette règle explique pourquoi deux épargnants ayant le même solde moyen peuvent ne pas percevoir exactement les mêmes intérêts.

Les intérêts cumulés sont ajoutés au capital le 31 décembre. Ils deviennent alors eux-mêmes productifs d’intérêts l’année suivante, même si le solde dépasse le plafond grâce à cette capitalisation.

LEP, Livret A, LDDS et livrets bancaires : quel taux comparer ?

Comparer le taux du livret d’épargne populaire avec le taux des autres livrets d’épargne suppose de regarder deux éléments : le taux affiché et la fiscalité. Deux produits peuvent annoncer des taux proches, mais offrir un résultat net différent après impôt sur le revenu et prélèvements sociaux.

Au 20 octobre 2026, le Livret A est rémunéré à 1,7 % depuis le 1er août 2026, avec un plafond de 22 950 € pour une personne physique, hors intérêts capitalisés. Le LDDS affiche également 1,7 %, avec un plafond de 12 000 €. Comme le LEP, ces livrets réglementés bénéficient d’une exonération d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux sur les intérêts.

Produit	Taux en vigueur au 20 octobre 2026	Plafond de versements	Fiscalité des intérêts
LEP	2,5 %	10 000 €	Exonérés
Livret A	1,7 %	22 950 €	Exonérés
LDDS	1,7 %	12 000 €	Exonérés
Livret bancaire fiscalisé	Variable selon la banque	Variable	Souvent soumis au PFU de 30 % ou au barème sur option

Le prélèvement forfaitaire unique, ou PFU, est de 30 % : il comprend 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Ainsi, un livret bancaire fiscalisé affichant un taux brut de 2,5 % ne donne pas le même résultat net qu’un LEP à 2,5 % exonéré. Après PFU, un taux brut de 2,5 % correspondrait à un rendement net de 1,75 %, hors cas particuliers et hors option éventuelle pour le barème de l’impôt sur le revenu.

Pour une épargne disponible, l’ordre d’analyse peut donc être simple : vérifier d’abord si vous êtes éligible au LEP, puis regarder vos besoins de liquidité et vos plafonds déjà utilisés sur Livret A ou LDDS. Pour une épargne de long terme, la question change : assurance vie, PEA ou PER peuvent répondre à d’autres objectifs, mais avec des règles de fonctionnement, une fiscalité et une exposition aux marchés différentes.

Quand privilégier le LEP dans votre organisation d’épargne ?

Le LEP peut être pertinent lorsque vous avez besoin d’une épargne disponible, lisible et fiscalement simple. Il ne remplace pas une stratégie patrimoniale complète, mais il peut constituer une première poche de sécurité avant d’envisager des placements plus longs ou plus fluctuants.

Une méthode concrète consiste à séparer votre épargne en trois horizons :

1. Très court terme : dépenses du mois, impôts à venir, charges connues. Cette somme reste souvent sur le compte courant ou sur un support très disponible.
2. Précaution : réserve pour imprévus. Le LEP peut accueillir cette partie si vous êtes éligible et si le plafond n’est pas atteint.
3. Long terme : projets à plusieurs années, retraite, transmission, investissement. Cette poche peut relever d’autres enveloppes, comme l’assurance vie, le PEA ou le PER, après analyse de vos objectifs et de votre tolérance aux variations.

Exemple : un foyer éligible dispose de 6 000 € d’épargne disponible et souhaite conserver une réserve pour imprévus. Placer une partie sur le LEP permet de percevoir des intérêts exonérés tout en gardant l’argent accessible. Si le foyer atteint ensuite le plafond du LEP, il peut orienter les nouveaux versements vers un Livret A, un LDDS ou une enveloppe de plus long terme selon son projet.

L’erreur fréquente consiste à regarder uniquement le taux le plus élevé du moment. Un bon support d’épargne dépend aussi du délai avant utilisation, de la fiscalité, de la disponibilité et du rôle de cette somme dans votre budget global. Le LEP est donc surtout un outil de trésorerie patrimoniale : simple, plafonné, accessible sous condition de revenus.

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Conclusion

Le taux du livret d’épargne populaire est de 2,5 % au 20 octobre 2026, avec une rémunération exonérée d’impôt et un plafond de versements de 10 000 €. Avant d’ouvrir ou de conserver un LEP, vérifiez votre revenu fiscal de référence, puis intégrez ce livret dans une organisation d’épargne cohérente : disponibilité d’abord, projets ensuite, diversification enfin.